22.塔城地区审计局2017年度决算公开
2018-05-14 14:57  塔城地区审计局

                           目

第一部分 塔城地区审计局单位概况

一、主要职能、机构设置及人员情况

二、部门决算单位构成

第二部分 部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

(一)部门收入支出决算总体情况说明

(二)部门收入总体情况说明

(三)部门支出总体情况说明

二、部门财政拨款收支情况

(一)财政拨款收支总体情况说明

(二)一般公共预算支出决算情况说明

(三)政府性基金预算收支决算情况说明

(四)政府性基金预算支出决算情况说明

三、部门结转结余情况

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

五、机关运行经费支出情况

六、政府采购情况

七、其他重要事项的情况

(一)国有资产占用情况说明

(二)国有资产收益征缴情况说明

(三)部门项目支出情况和项目绩效评价情况说明

第三部分 专业名词解释

第四部分 部门决算报表

一、报表封面

二、部门收支总体情况(11张):

《收入支出决算总表》

《收入决算表》

《支出决算表》

《收入支出决算表》

《项目收入支出决算表》

《行政事业类项目收入支出决算表》

《基本建设类项目收入支出决算表》

《支出决算明细表》

《基本支出决算明细表》

《项目支出决算明细表》

《财政专户管理资金收入支出决算表》

三、财政拨款收支情况(9张)

《财政拨款收入支出决算总表》

《一般公共预算财政拨款收入支出决算表》

《一般公共预算财政拨款支出决算明细表》

《一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表》

《一般公共预算财政拨款项目支出决算明细表》

《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

《政府性基金预算财政拨款支出决算明细表》

《政府性基金预算财政拨款基本支出决算明细表》

《政府性基金预算财政拨款项目支出决算明细表》

四、单位资产负责情况(1张):《资产负债简表》

五、部门决算附表(5张)

《资产情况表》

《国有资产收益征缴情况表》

《基本数字表》

《机构人员情况表》

《非税收入征缴情况表》

六、填报说明附表(2张)

《部门决算相关信息统计表》

《政府采购情况表》

七、“三公”经费支出情况(1)  

2017年度一般公共预算“三公”经费支出情况表》

第一部分塔城地区审计局单位概况

一、单位基本情况:

(一)主要职能:

1、贯彻执行国家有关审计工作的方针政策,组织领导、协调监督全地区审计机关的业务。根据地委、行署和上级审计机关要求确定审计工作重点,制定审计工作计划,研究制定地区审计工作制度。

2、向行署报告并向地区有关部门通报审计情况,提出制定和完善区域经济调控措施的建议。

3、直接审计下列事项,出具审计报告,在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议。

4、向行署提交地区本级预算执行情况及其他财政收支审计结果报告;受行署委托向地区人大工委提出地区预算执行情况和其他财政收支审计工作报告。

5、组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与地区财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

6、按规定组织对地区县处级党政领导干部及依法属于地区审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。指导各县(市)审计机关对党政领导干部进行经济责任审计;依法受理被审计单位对审计机关审计的复议申请。
7
、依法检查审计决定执行情况,督促纠正和处理审计发现的问题,依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或自治区人民政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。

8、与县(市)人民政府共同领导县(市)审计机关。依法领导和监督县(市)各级审计机关的业务,组织县(市)各级审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查,纠正或责成纠正县(市)各级审计机关违反国家规定做出的审计决定。按照干部管理权限协管县(市)审计机关负责人。

9、承担自治区审计厅授权的审计事项;组织实施对内部审计工作的指导与监督;监督社会审计组织的审计业务质量;组织审计专业培训。

10、承办塔城地区行政公署交办的其他事项。

(二)部门机构设置

地区审计局现设立九个科室分别是办公室、法制科、财政金融审计科、文教行政事业审计科、经贸审计科、固定资产投资审计科、经济责任审计科、社会保障审计科、督察审理科。

总编制人数33人。在职实有人数有28人。其中:行政编制27,在职23人,其中2名行政工勤,事业编制6人,在职5人,其中1名事业工勤。与上年对比,编制人数没有变化,在职实有人员增加3人,退休3人。

二、部门决算单位构成:

从决算单位构成看,塔城地区审计局部门决算包括:塔城地区审计局本级决算,无所属单位决算。

纳入塔城地区审计局2017年部门决算编制范围的单位名单见下表:

序号单位名称备注

1塔城地区审计局本级

第二部分2017年塔城地区审计局决算情况说明

一、塔城地区审计局收支总体情况

(一)塔城地区审计局收入支出决算总体情况说明

2017年度本年收入612.81万元,与上年收入590.86万元相比,增加21.95万元,增长3.71%,主要原因是财政拨入人员增资、值班费伙食费增加;本年支出633.41万元,与上年支出585.72万元相比,增加47.69万元,增加8.14%。主要原因是其中人员、公用比去年增加50.04万元,增长9.57%,人员工资增大、社保支出加大;结余73.01万元,与上年结余93.62万元相比,减少20.61万元,降低22.01%。主要原因是:下拨2016年“金审工程”三期项目款。上级补助收入0万元,占0%;事业收入0万元,占0%;经营收入0万元,占0%;附属单位缴款0万元,占0%;其他收入0万元,占0%

与预算相比情况:2017年年初预算收入437.01万元,比上年预算收入406.85万元,增加30.16万元,增加率7.41%,主要原因是人员变动。2017年年初支出预算437.01万元,实际支出633.41万元,增加196.40万元,主要原因是人员增资、值班费加大,项目资金财政拨款项目60.65万元,以及其他资金项目支出39.21万元都是各部门年中自治区追加、地区本级追加项目,年初没有预算。

无其他有关说明内容。

(二)塔城地区审计局2017年收入总体情况说明

本年收入合计612.81万元,其中:财政拨款收入512.81万元,占83.68%;上级补助收入0万元,占0%;事业收入0万元,占0%;经营收入0万元,占0%;附属单位缴款0万元,占0%;其他收入100万元,占16.32%。增减变化的主要原因是:财政拨款收入比上年减少78.05万元,减少13.21%,主要是人员变动及上级拨款形式改为其他收入;其他收入比上年增加了100万元,原因是辽宁援建资金及上级拨款收入。

与预算相比情况。本年预算收入年初预算数437.01万元,实际收入数612.81万元,差异率40.23%,其中财政拨款收入512.81万元,年初预算数差异率为17.35%,除人员增资及值班费补助、绩效奖金发放外,是各部门为了完成各项工作追加经费。其他收入为100万元,同比2016年收入0万元增加100万元,增加100%。主要原因是2016年未收到上级补助,2016年补助及2017年补助均在2017年入账。

无其他有关说明内容。

(三)塔城地区审计局2017年支出总体情况说明

本年支出合计633.41万元,其中:基本支出572.76万元,占90.42%;项目支出60.65万元,占9.58%;上缴上级支出0万元,占0%;经营支出0万元,占0%;对附属单位补助支出0万元,占0%;对附属单位补助支出0万元,占0%。增减变化的的主要原因是:项目支出同比上年减少了2.35万元,减少3.73%,原因是“金审工程”三期项目余款于2018年支付。

与预算相比情况;本年预算支出年初预算数437.01万元,实际支出数633.41万元,差异率44.94%。其中基本支出年初预算数437.01万元,实际支出数572.76万元,差异率31.06%。人员经费支出448.86万元,公用经费支出123.90万元,项目支出60.65万元,同比2016年支出585.72万元增长了47.69万元,增长8.14%,主要是人员增大,社保增大,值班费增大,绩效奖金年初没有做预算。

无其他有关说明内容。

二、塔城地区审计局2017年财政拨款收支情况

(一)塔城地区审计局财政拨款收支总体情况说明

2017年度财政拨款收入512.81万元,与上年相比,减少78.05万元,减少13.21%。增减变化的主要原因是:退休人员工资转由社保局发放,本单位只发放交通补助及独生子女费。财政拨款支出633.41万元,与上年相比,增加47.69万元,增长8.14%。其中:基本支出572.76万元,比上年增加50.04万元,项目支出60.65万元,比上年减少2.35万元。基本支出增减变化的主要原因是:人员增资、值班费支出加大。财政拨款结转结余0万元,与上年相比,减少20.61万元,降低22.01%。增减变化的主要原因是:2017年结余财政收回,纳入2018年部门预算。

与预算相比情况: 2017年年初预算收入437.01万元,实际收入612.81万元,差异率为40.23%,支出预算数为437.01万元,实际支出633.41万元,差异率为44.94%。预算与实际数差异的主要原因是:年中追加人员支出、公用支出和项目支出加大。

无其他有关说明内容。

(二)塔城地区审计局一般公共预算支出决算情况说明

2017年度一般公共预算财政拨款支出512.81万元。与上年相比,减少78.05万元,减少13.21%。增减变化的的主要原因是:退休人员工资由社保局发放。其中:

按功能分类科目,一般公共服务支出20108453.62万元、社会保障和就业支出2080580.98万元,农林水支出0万元,文化体育与传媒支出0万元、住房保障支出2210223.02万元,其他支出229999.64万元。

按经济分类科目:工资福利支出334.04万元。其中:基本工资107.35万元、津贴补贴84.72万元、奖金51.28万元、其他社会保障缴费37.85万元、机关事业单位基本养老保险缴费40.11万元、其他工资福利支出42.91万元;商品和服务111.90万元。其中:办公费6.77万元、印刷费0万元、手续费0万元、水费0.41万元、电费3万元、邮电费0万元、取暖费2.37万元、物业管理费0.22万元、差旅费34.24万元、维修(护)费1.05万元、租赁费0.12万元、会议费0万元、培训费2.25万元、公务接待费0.1万元、专用材料费12.23万元、劳务费0.19万元、工会经费4.02万元、福利费6.13万元、公务用车运行维护费8.84万元、其他交通费用0万元、其他商品和服务支出28.87万元;对个人和家庭的补助支出84.64万元。其中:离休费0万元、抚恤金19.44万元、生活补助18.67万元、医疗费0万元、奖励金1.21万元、住房公积金23.02万元、采暖补贴6.05万元、其他对个人和家庭的补助支出16.25万元;其他资本性支出12万元。其中:办公设备购置0万元。

与预算相比情况:2017年一般公共预算财政拨款预算支出437.01万元,实际支出623.78万元,差异率为42.74%。其中:按功能分类科目一般公共服务预算支出315.67万元,实际支出519.78万元,差异率64.66%;社会保障和就业预算支出97.20万元,实际支出80.98万元,差异率为16.69%;文化体育与传媒预算支出0万元,实际支出0万元,差异率0;农林水预算支出0万元,实际支出0万元,差异率为0;住房保障预算支出24.13万元,实际支出23.02万元,差异率为4.6%;其他支出预算支出0万元,实际支出9.64万元,差异率100%。预算与实际支出数差异的主要原因是由于1、人员增资,追加2016年绩效考核奖,值班费增加所致;2. 社会保障比预算数少是预算中做了职业年金缴费,而实际财政没有让做支出; 32017年退休3人,调入1人,考入2人,所以住房公积金比预算少1.11万元;4、其他支出预算没有,实际支出9.64万元,主要原因是自治区追加以及上年额度结余支出。

无其他有关说明内容。

(三)塔城地区审计局政府性基金预算收支决算情况说明

2017年度政府性基金预算财政拨款收入0万元,与上年相比,增加0万元,增长0%。增减变化的主要原因是无基金收入。政府性基金预算财政拨款支出0万元,与上年相比,增加0万元,增长0%。增减变化的主要原因是无基金支出。

与预算相比情况。无政府性基金预算安排,因此无政府性基金收入与支出。

无其他有关说明内容。

(四)塔城地区审计局政府性基金预算支出决算情况说明

2017年度政府性基金预算支出0万元。与上年相比增加0万元,增长0%。增减变化的主要原因是无基金支出。其中:按功能分类科目支出0万元。按经济分类科目支出0万元。

与预算相比情况。无政府性基金预算安排,因此无政府性基金支出。

无其他有关说明内容。

三、塔城地区审计局结转结余情况

2017年末结转结余10.35万元,与上年结余64.80万元相比减少54.45万元,降低84.03%。原因是财政结转结余2017年全部收回,作为2018年预算。

其中财政拨款结转结余8.99万元。与上年相比,减少55.81万元,降低86.13%,主要原因是:2017年财政拨款结余全部收回作为2018年预算。

其他资金结余1.36万元是预支赴辽挂职干部生活费及高级技术培训费。比上年结余0万元增加1.36万元,增加100%,原因是2017年预支赴辽挂职干部生活费及高级技术培训费。

无其他有关说明内容。

四、塔城地区审计局一般公共预算“三公”经费支出情况

2017年度一般公共预算“三公”经费支出决算8.76万元,比上年减少2.16万元,减少19.78%。减少主要原因是缩减开支,由于工作调整,减少部分业务开展。其中,因公出国(境)费支出0万元,占0%,比上年减少0万元,降低0%,减少主要原因无费用支出;公务用车购置及运行维护费支出8.66万元,占98.86%,比上年减少1.76万元,减少16.89%,减少原因是缩减开支,由于工作调整,减少部分业务开展;公务接待费支出0.1万元,占1.14%,比上年减少0.4万元,降低80%,减少主要原因是公务接待人数减少。具体情况如下:

1、因公出国(境)费支出0万元。塔城地区审计局全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国(境)团组0个,累计0人次,开支内容包括:无开支内容。

2、公务用车购置及运行维护费8.66万元,其中,公务用车购置0万元,公务用车运行维护费8.66万元。主要用于车辆燃油费1.62万元、车辆维修费4.18万元、过路过桥费1.29万元、车辆保险费1.57万元。2017年,单位一般公共财政拨款安排的公务用车购置量0辆,保有量为2辆。

3、公务接待费0.1万元。具体是:国内公务接待支出0.1万元,主要是根据2017年业务工作需要,主要用于1个月工作餐费用。塔城地区审计局国内公务接待1批次,12人次。

与预算相比情况。2017年年初一般公共预算“三公”经费支出预算支出9.16万元,实际支出数8.76万元,减少0.4万元,差异率为4.37%。其中因公出国(境)费年初预算支出0万元,实际支出0万元;公务用车运行维护费年初预算支出5万元,实际支出8.66万元,增加3.66万元,差异率为73.2%;公务接待费年初预算支出0.5万元,实际支出0.1万元,减少80%。预算与实际数差异的主要原因是我单位严格按照中央八项规定”和自治区“十项规定”及地委的相关规定要求厉行节约。

无其他有关说明内容。

五、塔城地区审计局机关运行经费支出情况

2017年度塔城地区审计局机关运行经费支出87.93万元,比上年101.62万元减少13.69万元,降低13.47%。主要原因是:根据厉行节约要求,节俭办公开支。

无其他有关说明内容。

六、塔城地区审计局政府采购情况

塔城地区审计局政府采购计划22.81万元,其中:政府采购货物支出13.58万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出9.23万元;实际采购22.81万元,其中:政府采购货物支出13.58万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出9.23万元。

无其他有关说明内容。

七、其他重要事项的情况

(一)塔城地区审计局国有资产占用情况说明

截至20171231日,资产总计419.27万元,其中:流动资产93.40万元,固定资产325.84万元,其中:房屋22(平方米),价值3万元;共有车辆2辆,价值61.86万元,其中:部级领导干部用车0辆、一般公务用车2辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0(其他用车主要是:无)。单位价值50万元以上通用设备0台(套)、单位价值100万元以上专用设备0台(套),其他固定资产价值260.98万元。

无其他有关说明内容。

(二)塔城地区审计局国有资产收益征缴情况说明

截至20171231日,塔城地区审计局资产有偿使用收入合计0万元,资产处置收入合计0万元。其中:已缴国库0万元,已缴财政专户0万元,应缴未缴0万元,单位留用0万元。

无其他有关说明内容。

(三)塔城地区审计局项目支出情况和项目绩效评价情况说明

2017年度,塔城地区审计局实行绩效管理的项目3个,涉及预算32万元,项目支出决算60.65万元。年末塔城地区审计局民生项目和重点支出项目的绩效评价开展情况及结果:

1、“2010804”审计业务:财政投资项目竣工决算审计经费15万元。

绩效评价开展情况及结果:专项用于全区财政投资项目跟踪及竣工决算审计费用,目前,已审结项目14个,送审金额1.08亿元,审减220万元。规范了建筑市场次序,达到了资金设立目的。

2、“2010804“审计业务:经济责任审计经费5万元。

绩效评价开展情况及结果:资金专项用于地区经济责任联席会议办公室确定的领导干部经济责任审计项目费用。目前,已审计6个项目12名领导干部,规范了领导干部执政行为。

3、“2010806“信息化建设“:本级与县(市)金审专网使用费12万元。

绩效评价开展情况及结果:资金用于“金审“专网线路租赁和网络升级维护,保证了省、地、县专网有序安全高效运行,全年未发生断网及网络攻击致使网络瘫痪等不安全事故。

第三部分 专业名词解释

财政拨款收入:指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入:指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入:指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位缴款:指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入:指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。

用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

上年结转和结余:指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

结余分配:反映单位当年结余的分配情况。

年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出:指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费:指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

塔城地区审计局支出功能分类说明:

201(类)08(款)01 (项)指审计实务行政运行,反映审计人员及行政运行的基本支出。

201(类)08(款)04(项)指审计业务支出,反映用于审计业务部门的事务支出。

201(类)08(款)06(项)指审计信息化建设支出,反映审计信息化建设的事务支出。

201(类)08(款)99(项)指其他审计事务支出,反映用于其他审计事务支出。

208(类)05(款)04(项):指未归口管理的行政单位离退休,反映未实行归口管理的行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)开支的离退休支出。

208(类)05(款)05(项):指机关事业单位基本养老保险缴费支出,反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

221(类)02(款)01(项):指住房公积金,反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

229(类)99(款)01(项):指其他支出,反映的是不能划分到具体功能科目中的支出项目。

其他有关说明内容:《基本建设类项目收入支出决算表》、《财政专户管理资金收入支出决算表》为空表,无数据。

第四部分 部门决算报表(见附表)

一、报表封面

二、《收入支出决算总表》

三、《收入决算表》

四、《支出决算表》

五、《收入支出决算表》

六、《项目收入支出决算表》

七、《行政事业类项目收入支出决算表》

八、《基本建设类项目收入支出决算表》(空表)

九、《支出决算明细表》

十、《基本支出决算明细表》

十一、《项目支出决算明细表》

十二、《财政专户管理资金收入支出决算表》(空表)

十三、《财政拨款收入支出决算总表》

十四、《一般公共预算财政拨款收入支出决算表》

十五、《一般公共预算财政拨款支出决算明细表》

十六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表》

十七、《一般公共预算财政拨款项目支出决算明细表》

十八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》(空表)

十九、《政府性基金预算财政拨款支出决算明细表》(空表)

二十、《政府性基金预算财政拨款基本支出决算明细表》(空表)

二十一、《政府性基金预算财政拨款项目支出决算明细表》(空表)

二十二、《资产负债简表》

二十三、《资产情况表》

二十四、《国有资产收益征缴情况表》(空表)

二十五、《基本数字表》

二十六、《机构人员情况表》

二十七、《非税收入征缴情况表》

二十八、《部门决算相关信息统计表》

二十九、《政府采购情况表》

三十、《2017年度一般公共预算“三公”经费支出情况表》

附件【塔城地区审计局决算公开报表.xls已下载
附件【塔城地区审计局一般公共预算三公经费表.xls已下载
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